Peut-être vous êtes vous laissés tenter par les avantages du statut de freelance, ou vous songez fortement à le faire. Mais vous êtes-vous déjà demandé comment fonctionne le système de retraite pour les freelances ?
Si le freelancing offre une liberté et une flexibilité séduisantes, ce mode de travail se traduit par une forte augmentation de ses adhérents chaque année : on prédit plus d’1,5 millions de freelances en 2030 selon Eurostat. Comprendre son système de retraite est donc plus crucial que jamais.
En effet, les freelances font face à des couvertures sociales et à des préparations à la retraite différentes de celles des salariés. Alors, il est évident que la préparation au départ à la retraite n’est pas le même.
👉🏻 Dans cet article, Kicklox va vous en dire plus sur comment fonctionne le système dans cette situation !
Comment fonctionne le régime de cotisation du freelance ?
Comme pour les salariés, sachez qu’il est nécessaire de valider un certain nombre de trimestres pour pouvoir prétendre à votre retraite. Ces derniers, en plus d’assurer le financement de votre cotisation sociale, sont validés en fonction de votre chiffre d’affaires.
Sachez également que vous êtes dans l’obligation de cotiser pour un régime de retraite de base ainsi qu’un régime de retraite complémentaire.
Ainsi, le régime de retraite de base dépend de votre salaire, du nombre de trimestres que vous avez validé, et du taux de liquidation de la retraite. Quant à lui le régime de retraite complémentaire fonctionne sous un système de validation de trimestres, ces derniers devant être entre 167 et 172 trimestres en fonction de votre profil.
Vous pouvez prétendre à un retraite à 62 dans certains cas ou attendre jusqu’à 67 ans.
Les réglementations en fonction du statut :
Pour commencer, si vous êtes déjà freelance ou que vous avez consulté notre article sur les différents statut possibles, vous n’êtes pas sans savoir qu’il existe plusieurs cas : la micro-entreprise, le portage salarial, la SASU et la EURL.
👇🏼 Le fonctionnement de le retraite diffère en fonction de ce statut.
Le freelance micro-entrepreneur :
Lorsque le freelance possède le statut de micro-entrepreneur, ce dernier à accès à la retraite de base ainsi que la retraite complémentaire. Il faut savoir que les professions libérales sont rattachées à la CIPAV (Caisse interprofessionnelle de prévoyances et d’assurance vieillesse), contrairement aux travailleurs du commerce et de l’industrie qui sont rattachées au CNAV, le régime général de la sécurité sociale . Ainsi, ce sera le chiffre d’affaires obtenu à l’année qui servira de base aux cotisations dues.
À noter qu’il existe cependant un plafond du chiffre d’affaires étant de 72 500 €. Si le chiffre d’affaire est supérieur à ce montant, il faudra alors devoir changer de régime.
Comment calculer sa retraite en tant qu'auto-entrepreneur ?
Pour calculer sa retraite en tant qu’auto-entrepreneur, il suffit de multiplier la moyenne des revenus annuels (se calculant seulement sur les revenus des 25 années les plus rentables), avec le taux de nombre de trimestres validés ainsi que l’indice correspondant au profil de l’auto-entrepreneur.
Le freelance en portage salarial
Le portage salarial est une relation contractuelle tripartite dans laquelle un salarié porté a un contrat de travail avec une entreprise de portage salarial, tout en effectuant une prestation pour le compte d’entreprises clientes. Il nécessaire dans ce cas de passé par une société de portage salarial
Nous pouvons donc dire qu’il d’agit d’un mix entre freelance et les avantages que nous pouvons trouver dans le statut d’un salarié. Ainsi, le freelance est affilié au régime des salariés et peut tout aussi bien cotiser au régime complémentaire qu’au régime de l’assurance retraite. C’est alors le rôle de la société de portage de procéder au calcul et au prélèvements des versements qui sont déduit de la rémunération du freelance.
À noter qu’un nombre de trimestres minimal requis pour pouvoir en bénéficier (ce dernier fluctuant en fonction des cas).
Le freelance en société unipersonnelle (SASU, EURL) :
Dans les cas d’un freelance sous le statut d’une société unipersonnelle (SASU, EURL) le freelance dépend uniquement du régime TNS (travailleur non-salarié). Le système de cotisation prendra alors la forme d’un forfait.
Lors de la première année un revenu est utilisé pour évaluer sa cotisation. Elle ne dépend pas en soit d’une caisse spéciale comme c’est le cas pour les professions libérales.
À savoir que les entrepreneurs en société unipersonnelle peuvent aussi prétedre à une retraite complémentaire.
Comment calculer sa retraite en société unipersonnelle ?
Étant sous le régime TNS comme expliqué précédemment, le calcul de votre retraite est donc le suivant : Revenu annuel moyen x Taux x (nombre de trimestres/durée de référence)
Comment se préparer à la retraite en tant que freelance ?
Parallèlement aux régimes de retraite que nous venons d’évoquer, il y a d’autres façons de préparer sa retraite lorsqu’on est freelance. Il est par exemple conseiller de réaliser des investissements permettant des revenus passifs et de préparer son départ à la retraite le plus tôt possible, si besoin en demandant conseil à un expert.
Se préparer en amont
Il est important qu’un travailleur indépendant commence à prévoir ses ressources financières pour sa retraite le plus tôt possible afin de prévoir le capital d’activité dont il pourra disposer.
Procéder à l’évaluation du montant de ses dépenses et de ses besoin en période d’activité permet d’estimer quelle somme sera suffisante pour pouvoir assumer et maintenir son mode de vie.
Il est ainsi conseiller de rembourser les éventuelles dettes le plus tôt possible, de prévoir et se tenir à un budget sensé et de veiller à s’informer au mieux sur les possibilité d’épargne.
Les placements et investissements
Pensez à disposer votre argent dans des placements tels que des plans épargne-retraite ou dans des assurances vie, ou même à l’investir dans des patrimoines immobiliers. Dans le premier cas, vous aurez la possibilités de recevoir des primes pendant une certaine durée, voir à vie ainsi que vous assurer une certaine sécurité et performance. Dans le second cas, vous vous assurez une rentrée d’argent en tant que revenus passifs mensuels et réguliers.
Vos questions sur la retraite en freelance
Proche des freelances depuis plusieurs années, Kicklox a pu recueillir un certain nombre de questions relatives à la retraite. Voyons ensemble quelles réponses leur apporter !
"Les freelances cotisent-ils pour leur retraite ?"
Oui, les freelances cotisent pour leur retraite. Contrairement à une idée reçue, être freelance ne signifie pas être exclu du système de retraite. En France, les indépendants, y compris les freelances, sont affiliés à la Sécurité sociale des indépendants (SSI) pour leur couverture sociale, qui inclut la retraite. Ils cotisent ainsi à un régime de base obligatoire et peuvent, s’ils le souhaitent, cotiser à un régime complémentaire pour augmenter leur future pension de retraite. Les cotisations sont calculées proportionnellement aux revenus d’activité déclarés.
"Comment valider des trimestres retraite en micro-entreprise ?"
En tant que micro-entrepreneur, la validation de vos trimestres de retraite dépend de votre chiffre d’affaires. Pour valider un trimestre de retraite, vous devez réaliser un chiffre d’affaires minimum, spécifique à votre secteur d’activité (vente de marchandises, prestations de services, activités libérales). Ces seuils sont régulièrement ajustés, il est donc conseillé de vérifier les montants en vigueur. En réalisant le chiffre d’affaires nécessaire, vous validez jusqu’à quatre trimestres par année, contribuant ainsi à votre future retraite.
"Peut-on cumuler retraite et freelance ?"
Oui, il est possible de cumuler retraite et activité en freelance. Cette option attire de nombreux retraités souhaitant augmenter leurs revenus et leur pouvoir d’achat tout en restant actifs. Le cumul emploi-retraite permet de percevoir intégralement sa pension de retraite tout en générant des revenus d’activité. Toutefois, certaines conditions doivent être respectées, et ce cumul n’ouvre pas droit à l’acquisition de nouveaux droits à la retraite.
"Comment travailler sans perdre sa retraite ?"
Pour travailler sans perdre votre retraite, le cumul emploi-retraite est une excellente option. Vous devez néanmoins respecter certaines conditions, comme avoir atteint l’âge légal de départ à la retraite et avoir liquidé l’ensemble de vos pensions de retraite de base et complémentaires. Ainsi, vous pouvez reprendre une activité professionnelle, y compris en tant que freelance, tout en percevant votre pension de retraite sans limitation de revenus.
"En retraite, puis-je passer par le portage salarial ?"
En retraite, vous pouvez opter pour le portage salarial pour reprendre une activité professionnelle. Le portage salarial vous permet de bénéficier du statut de salarié tout en exerçant une activité indépendante. Cette formule offre plusieurs avantages, dont la simplicité administrative et la protection sociale liée au statut de salarié. Comme pour le cumul emploi-retraite classique, vous continuez à percevoir votre pension de retraite, tout en exerçant une activité rémunérée.
